2016年3月25日晚7点，由Beat365亚洲版官网金融法研究中心和福建远大联盟律师事务所联合主办的“Beat365亚洲版官网‘远大’金融法高端论坛”系列讲座之“村镇银行法律实务”在我院B421教室如期举行。本次讲座有幸邀请到了就职于广西银监局农村中小金融机构非现场监管处的谭砚老师作为主讲人，Beat365亚洲版官网经济法教研室阳建勋副教授主持了本次讲座。教室里同学们济济一堂，谭砚老师也知无不言，与同学们分享了自己对村镇银行监管的一些理解与感悟。
谭砚老师以自己为何选择“村镇银行”这一大家并不熟悉的概念作为此次讲座主题为开场。谭砚老师认为，对村镇银行的监管具有一定程度上的普遍性，借此能了解银行监管的全貌；同时村镇银行作为有中国特色的银行，也反映了一种特殊的中国式监管。除此之外，这一主题还能够让我们看到金融关注“三农”、“小微企业”的一面，培养我们从决策者及政策制定者的视角看待问题的能力。
接下来，谭砚老师简要地介绍了一些有关村镇银行的政策背景及其现状。设立村镇银行的目的在于为三农、小微企业贷款难的问题提供一种解决的渠道，村镇银行将城市资金引入金融基础相对薄弱的农村，为三农及小微企业提供金融支持，并且也为城市商业银行及农村商业银行的跨区域发展开辟了通道。与此同时，村镇银行的出现也为民间资本的合法增值提供了出路，是一次将民营资本引入银行体制的探索。
现阶段村镇银行具有规模小、支农支小的特点，基本只经营存款、贷款及汇款等基础业务，资产也以贷款、存放同业、存放中央银行款项及现金为主。其股权结构基本上以主发起银行、民营股东及村镇银行职工持股为主。村镇银行的特殊定位赋予了它一些特殊优势，例如相对于各大银行，村镇银行体制机制灵活，民营化程度高，同时又拥有小微企业及农村这一广大的市场，使得其享有其他大银行无法比拟的存贷平均利差，现实中村镇银行的确也普遍盈利。当然，村镇银行也有其自身的缺陷，诸如缺乏品牌吸引力导致难以吸储，支农支小成本高以及随之而来的贷款利率高，同时也存在着主发起银行同民间资本之间冲突的问题，当然其也面临着银行业中所普遍存在的一系列风险。
上述村镇银行这些缺陷与风险的存在就需要监管部门介入予以控制。对村镇银行的监管同对一般银行的监管有很多相通之处，其主要的监管工作都在于风险控制、体制改革、高管经营等方面，而机构培育与支农支小则是针对村镇银行所特有的监管工作。在主要监管措施上，也是包括市场准入、非现场监管、现场检查、问题银行救助与风险处置、监管强制措施与行政处罚等几个方面。而针对村镇银行，特别值得注意的有两点：首先，在市场准入上，无论是村镇银行本身的设立还是其分支机构的新设，在行政许可前都有一套对机构发展规划的备案程序，目的在于审查主发起银行的资质及动机，实现东西挂钩、肥瘦搭配（也即要求主发起银行在贫穷县与富裕县之间的搭配设立村镇银行）的政策目的，这一备案程序的确存在一定的合理性，但其缺乏有效的法律程序规制，容易造成权力的滥用；其次是在非现场监管方面，由于村镇银行规模小、员工相关知识水平偏低，监管部门对村镇银行上报的报表及资本充足率、拨备覆盖率等主要监管指标的真实性可能存在一定的疑问，这就要求监管部门要注意这些数据之外的“软信息”，特别是要做到“治险先管人”，强调“管高管、盯股东、看员工”，从股东矛盾、人员变动等现象中及时感知风险的端倪。
最后，谭砚老师从实务角度给了在场的同学一些建议，希望同学们能够多关注小微银行的发展与监管，同时阅读顶尖的金融监管实务类书籍，并尝试从决策者的视角，在宏观上把握并处理实际问题。在具体的能力培养上，谭老师指出了公文写作，正确理解政府文件的重要性。同学们从中获益匪浅。
近两个小时的时光转瞬即逝，此次讲座在同学们的热烈掌声中落下帷幕。谭砚老师的学识与风度赢得了在场同学的一致好评，希望谭砚老师今后能再次为我们带来同样精彩的讲座。
（文/胡雨桥 图/范斯一）